해외 주식 세금: 양도소득세, 증권거래세, 배당소득세

저번에는 국내 주식 세금에 대해 알아보았습니다. 해외 주식 세금은 조금 다른데요. 한 번 알아보겠습니다.

국내 주식 세금 종류(양도소득세, 증권거래세, 배당소득세)

 

해외 주식도 국내 주식과 세금의 종류는 같습니다. 다만 세율이 조금씩 다릅니다. 

 

 

 양도소득세

양도소득세는 양도할 때 내는 세금, 즉 매도 시 내는 세금입니다. 매도한 금액에 세금을 매기는 것이 아니라 매도했을 때 얻은 수익에 대해서 세금을 매깁니다. 한국 주식의 경우 대주주인 경우 낸다고 말씀드렸는데요. 해외주식의 경우 수익이 250만 원이 넘게 되면 22%만큼 세금을 내야 합니다.

즉, 250만 원까지는 비과세, 세금을 내지 않고 250만 원을 넘어가는 부분에 대해 세금을 냅니다.

 

그런데, 양도할 때 내는 세금인데 만약 오히려 팔았을 때 손해를 본다. 이런 상황이라면 세금을 내기 억울하겠죠? 그래서 마이너스가 되는 것은 세금을 내지 않습니다. 오히려 내가 얻은 수익에서 마이너스시켜줄 수 있습니다.

 

예를 들어 보죠.

Q. 만약 4000만 원에 매수한 주식 A를 5000만 원에 매도하여 1000만 원이라는 수익을 얻었다. 그 후 3000만 원에 매수한 B주식을 2500만 원에 매도하여 500만 원의 손실을 봤다. 이때 내야 하는 세금은?

 

각각 1000만 원의 수익과 500만 원의 손실을 보았습니다. 이때 이 손실만큼 수익에서 뺀 금액에 한해 세금을 부과합니다. 이 경우라면 1000만 원-500만 원 = 500만 원에서 비과세인 250만 원을 뺀 나머지 250만 원에 대해 22%의 세금을 부과합니다.

 

→ 250만 원 × 22% = 550,000원

 

생각보다 큰 금액이죠? 그래서 해외 주식을 할 때는 양도세에 대해 신경을 많이 써야 합니다. 

 

 

 증권거래세

증권거래세는 매매 시 내는 세금입니다. 한국의 경우 매도할 때 내는 세금인데요. 해외는 어떤지 보겠습니다.

 

미국: 매도 시 0.00051%

중국: 매도 시 0.1%

홍콩: 매수, 매도 시 0.13%

베트남: 매도 시 0.1% 

영국: 매수 시 0-1%

 

 배당소득세

마지막으로 배당소득세입니다. 배당금을 받을 때 내는 세금인데요. 현금배당의 경우 세율만큼 떼고 난 금액이 계좌로 들어오게 됩니다. 해외 배당소득세는 다음과 같습니다.

 

미국: 15%

캐나다: 15%

중국: 10%

호주: 15%

 

만약 미국 주식에 대해서 배당금을 받았다면 15%만큼 떼어 가겠죠. 하지만 한국 배당소득세가 15.4%이기 때문에 추가적으로 0.4%만큼 원화로 출금되게 됩니다. 

 

또 마지막으로 알아야 할 부분은 한국 주식과 마찬가지로 배당금이 2000만 원을 초과하게 되면, 종합소득세 신고를 해야 합니다. 

 

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